一、内控制度 建立 情况

1.根据《风险管理制度》，风险管理报告应由各业务部门负责人、分管领导、财务总监、副总经理、总经理签字后，提交风决会。实操中仅在流程中审批，未签字。

2.《场外衍生品业务交易管理细则》第九条“场外衍生品中心负责人在季末进行业务审查并对下季度的工作项目指引与风险值分配比率，最后汇整给予公司总经理汇报”。该制度规定未落实。

1.修改 《风险管理制度》 中的签字条款，改为 OA流程审批，制度修订工作将在2024年上半年完成。

2.2023年第三、四 季度 的场外汇报由场外衍生品中心负责人 上报 给了总经理 并留痕。 场外衍生品中心计划在 2024年第一季度对 《场外衍生品业务交易管理细则》 进行修订 。

二、组织架构及人员管理情况

做市业务部风控审核岗暂无人担任，属于缺位状态。

由于交易所对做市政策进行调整，取消了做市业务激励减收，业务全行业处于无利润状态，公司拟 2024年暂停做市报价，暂不进行人员招聘与业务扩展，待政策明朗后报批执行。

三、财务、信息技术、印章及档案管理情况

1. 未登记记录报废的电脑，建议做好资产管理。

2.董事会会议记录（2023年11月3日），会议记录中存在人名写错的现象，“赵健宁”应为“赵建宁”。

3.业务申请流程已由线下签字审核更为线上OA流程审批，建议同步更新《业务申请表》格式，删除签字部分。

4. NC供应链系统管理小组中有周超，但子公司花名册中并无此人。

1.已整改。

2.已整改。

3.已整改。

4.因该小组属于筹建NC系统时建立的临时性组织，在系统建成后应当解散。已要求流程发起人重新走流程解散该小组。

四、业务管理情况

1.未规定仓库盘点频次，建议完善。

2.稽核岗和合规风控部对仓库进行复查后，未对区域库存的合理性和准确性进行分析评价，并以适当方式向公司报告并留存记录，与制度规定不符。

3 .做市业务未进行应急演练，无应急演练记录表；无针对系统检查的报告。以上两点与制度规定不符。

4 .做市策略上线流程未留存。 5 .场外衍生品业务结算单记录人工输入，易出现错误，建议完善。

6 .现货业务下单指令通过微信群等来下达，经了解，未对沟通记录进行专项保存，也未另行采取适当方式进行留存确认。建议完善。

1.2024年上半年修订库存管理制度，明确库存盘点频次。

2.已整改。

3.4.由于交易所对做市政策进行调整，取消了做市业务激励减收，业务全行情处于无利润状态，公司2024年暂停做市报价，待政策明朗后开展新业务进行整改。

5.场外衍生品业务结算单，除制度规定的风控复核外，为降低出错率，在实际工作中交易员也参与结算单复核，实现双复核机制。为进一步降低错误率，场外衍生品中心计划于2024年采购系统，将业务结算单记录移至系统操作。

6.要求各业务部门对自己的下单记录另行截图保存。已整改。